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云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年预算公开目录

第一部分 云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实 施，为全县经济社会发展提供财力保障。分析预测宏观经济形势， 参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施

宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才 工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理、国有资产管理等方面的管理制度、实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管 理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草 案并组织执行。受兰坪县人民政府委托，向兰坪县人民代表大会

及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部 门(单位)的年度预决算。负责县级预决算公开。拟订地方财政 体制政策并组织实施，办理中央、省、州对兰坪县的转移支付。 会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草

税收和政府非税收入的管理规定、实施细则。提出地方税收政策 调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理 政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实 施。承担国库现金管理职责。统一管理财政专户。组织编制政府 财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策。承 担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控 制和债务结构调整建议，指导和监督全县各部门加强政府性债务管理。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防范化解隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据兰坪县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴全县国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策，拟订基本建设 的财务管理制度并监督实施。

12.承担兰坪县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。

13.负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.根据兰坪县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，指导县级国有资产监管工作。

15.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

16.指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家、省、州的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

17.通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

18.负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

19.按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州和县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

20.负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

21.负责统筹协调辖区内金融相关工作，按职责做好辖区内地方金融组织及相关活动的监管，打击非法金融活动和风险处置工作。指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作。

22.按照省委、州委金融管理部门统一制定的地方金融组织的监管规则，对地方金融组织及其相关活动实施监管。维护地方金融业合法、稳健运行。

23.构建地方金融组织监管大数据平台，依法对地方金融组织实行现场检查与非现场监管，开展风险与合规评估，处置违法违规行为。统一编制地方金融组织监管数据报表。

24.加强全县地方中小金融机构、农村金融机构、地方金融组织的风险防范处置，推动风险化解。

25.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、研究与法规股、综合股、税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设与资源环境股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、科技信息股、资产管理股、评价考核与发展改革股、地方金融发展与监督管理股。

所属单位3个，（非独立核算，非单独批复预算，相关收支已经纳入兰坪县财政局核算），分别是：

1.兰坪县财政局预算评审中心

2.兰坪县财政局国库支付中心

3.兰坪县财政局社会保险基金管理中心。

（三）重点工作概述

面对年初财力缺口大，收支矛盾突出的困难，云南省兰坪白族普米族自治县财政局鼓足干劲，攻坚克难，不断优化税收征管环境，健全财政收入稳定增长机制，保证了全年财政收支平衡。一是积极履行财政服务经济发展职能，协助全县各级各部门征集、上报项目，积极争取上级专项转移支付资金，为县域经济社会持续发展提供了有力支撑；二是采取“压一般、保重点、调结构”的理财方式，从有限的县级可用财力挤出资金配套重大项目建设；三是进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，建立库款管理统筹机制，盘活使用财政存量资金，把“死钱”变“活钱”，确保了全县各类增资政策落实到位。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制42人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有47人，其中：财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入13,533,578.57元，其中：一般公共预算13,533,578.57元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年12,906,253.53元对比增加了627,325.04元，增加4.86%，主要原因分析增加了行政事业单位固定资产清查审计专项资金及调入职工2人。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入13,533,578.57元，其中:本年收入13,533,578.57元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,533,578.57元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年12,906,253.53元对比增加了627,325.04元，增加4.86%，主要原因分析增加了全县行政事业单位固定资产清查审计专项资金及调入职工2人。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出13,533,578.57元。财政拨款安排支出13,533,578.57元，其中：基本支出9,542,078.57元，与上年9,232,753.53元对比增加了309,325.04元，增加3.35%。主要原因分析2026年公积金等人员性工资附加项的基数较2025年高，相应增加支出；项目支出3,991,500.00元，与上年3,673,500.00元对比增加了318,000.00元，主要原因分析增加了全县行政事业单位固定资产清查审计专项资金项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601“一般公共服务支出(类)-财政事务（款）-行政运行（项）”基本支出5,542,666.04元，主要用于财政机关行政人员工资、对个人和家庭的补助支出；项目支出3,991,500.00元，主要用于财政机关履职保障购买服务专项工作支出及全县财政系统运行维护费用。

2.2010650“一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-事业运行(项)” 1,756,858.00元，主要用于财政机关事业人员工资、对个人和家庭的补助支出。

3.2080505“社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）” 832,843.68元，主要用于单位机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4.2080801“社会保障和就业支出（类）-抚恤（款）-死亡抚恤（项）” 35,000.00元，主要用于单位遗属人员补助支出。

5.2089999“社会保障和就业支出（类）-其他社会保障和就业支出（款）-其他社会保障和就业支出（项）” 29,039.44元，主要用于单位工伤保险和失业保险。

6.2101101“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）” 300,177.96元，主要用于单位行政人员医疗保险支出。

7.2101102“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）” 100,628.07元，主要用于单位事业人员医疗保险支出。

8.2101103“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）” 203,058.38元，主要用于公务员医疗保险支出 。

9.2101199“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗支出（项）” 17,094.00元，主要用于事业人员职工医疗保险单位部分的缴纳。

10.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）” 724,713.00元，主要用于住房公积金单位部分的缴纳。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额90000.00元，其中：政府采购货物预算40000.00元、政府采购服务预算50000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计70000.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年公务接待费预算为10000.00元，较上年增加0元，增长0%，预计国内公务接待批次为15次，共计接待100人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为60000.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费60000.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

云南省兰坪白族普米族自治县财政局在2026年度中，重点项目预算绩效目标情况如下：

项目名称：行政事业单位固定资产清查审计,预算金额:1,380,000.00元，绩效目标：全覆盖完成辖区所有纳入预算管理的行政机关、事业单位固定资产实地清查核对与专项审计核查工作，无遗漏单位、无遗漏资产类别、无重大清查审计工作盲区，全面精准统计房屋构筑物、办公设备、专用设备、交通运输设备、家具用具、无形资产等各类固定资产基础信息数据，形成数据精准、内容详实、格式规范的年度固定资产清查审计专项工作报告。依托本次清查审计工作成果，优化完善辖区行政事业单位固定资产常态化管理制度及财政监管工作机制，健全固定资产动态更新、定期核查、统筹调剂、规范处置、绩效管控长效管理体系，有效盘活闲置低效国有固定资产，严控新增资产盲目购置，持续提升国有资产使用效益与财政资产治理水平。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：为地方财政当年拨付的资金。

2.其他收入：为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

3.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

4.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

5.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

6.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年机关运行经费安排904,391.04元，与上年925,535.52元对比减少了21,144.48元，下降2.28%。主要原因分析2026年厉行节约，相应的机关运行费用减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2026年委托业务费安排3,346,000.00元，与上年2,978,000.00元对比增加了368,000.00元，增长10.99%。主要原因分析2026年随着各项财政监督检查工作的深入推进，实施财政监督检查项目，确保财政资金安全，完成第三方检查卫生健康资金项目、行政事业单位固定资产清查审计、兰坪县财政局内部资金管理内控制度执行情况专项检查、预算管理一体化系统运维及绩效第三方购买服务、政府和部门预决算公开检查服务、开展债务系统运行服务、资金检查等财政监督检查工作，相应的机关运行费用增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云南省兰坪白族普米族自治县财政局资产总额3,042,560.57元，其中，流动资产16,433.03元，固定资产3,026,126.54元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少364,994.50元，其中固定资产较少314,772.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件列表：2026年云南省兰坪白族普米族自治县财政局预算批复附表